Fundacja rodzinna została wprowadzona do polskiego porządku prawnego ustawą z dnia 26 stycznia 2023 r. To przełomowe rozwiązanie, które umożliwia polskim przedsiębiorcom i właścicielom majątków rodzinnych skuteczne planowanie sukcesji, ochronę majątku oraz realizację długofalowych celów rodzinnych.
Do tej pory podobne instrumenty były znane głównie w zagranicznych jurysdykcjach. Obecnie fundacja rodzinna w Polsce stanowi nowoczesne i w pełni legalne narzędzie, pozwalające zabezpieczyć dorobek życia oraz zapewnić ciągłość funkcjonowania firm rodzinnych.
Dlaczego fundacja rodzinna jest ważna dla firm rodzinnych?
Wprowadzenie fundacji rodzinnej to odpowiedź na realne potrzeby polskich firm rodzinnych, które chcą:
- uniknąć chaosu sukcesyjnego,
- zapobiec konfliktom rodzinnym,
- zabezpieczyć majątek przed rozdrobnieniem,
- zachować kontrolę nad przedsiębiorstwem na pokolenia.
Fundacja rodzinna umożliwia uporządkowane i przemyślane przekazanie majątku kolejnym generacjom, zgodnie z wolą fundatora i wyznawanymi przez niego wartościami.
Cele fundacji rodzinnej
Ochrona majątku rodzinnego i ciągłość przedsiębiorstwa
Jednym z kluczowych celów fundacji rodzinnej jest ochrona majątku rodzinnego. Majątek wniesiony do fundacji (np. udziały lub akcje w spółkach) zostaje wyodrębniony i zarządzany zgodnie z zasadami określonymi przez fundatora.
Dzięki temu możliwe jest:
- zabezpieczenie majątku przed niekontrolowanym podziałem,
- ochrona przed niepożądanymi roszczeniami,
- zachowanie integralności firmy rodzinnej.
Planowanie sukcesji i kwestia zachowku
Fundacja rodzinna stanowi skuteczne narzędzie planowania sukcesji, również w kontekście tzw. zachowku. Pozwala precyzyjnie określić:
- kto jest beneficjentem fundacji,
- na jakich zasadach korzysta z majątku,
- jakie świadczenia są wypłacane i w jakim zakresie.
Takie rozwiązanie minimalizuje ryzyko sporów rodzinnych oraz zapewnia ciągłość zarządzania majątkiem i przedsiębiorstwem.
Profesjonalne zarządzanie i pomnażanie majątku
Fundacja rodzinna umożliwia profesjonalne zarządzanie majątkiem według jasno określonych reguł. Może ona nie tylko chronić aktywa, lecz także je pomnażać poprzez dozwoloną działalność inwestycyjną.
W praktyce oznacza to możliwość:
- inwestowania w papiery wartościowe,
- zarządzania nieruchomościami,
- uczestnictwa w spółkach i funduszach inwestycyjnych.
Wsparcie beneficjentów
Fundacja rodzinna może realizować świadczenia na rzecz beneficjentów, w tym również fundatora. Środki te mogą być przeznaczane m.in. na:
- edukację,
- rozwój zawodowy,
- cele społeczne i charytatywne,
- inne potrzeby istotne dla rodziny.
Realizacja wartości i wizji fundatora
Fundacja rodzinna pozwala kontynuować wizję fundatora także po jego śmierci. Jest to narzędzie umożliwiające przekazywanie nie tylko majątku, lecz również wartości, filozofii i misji rodzinnej kolejnym pokoleniom.
Dozwolona działalność fundacji rodzinnej
Zgodnie z przepisami fundacja rodzinna może prowadzić m.in.:
- gospodarkę leśną na własnym majątku,
- zbywanie mienia (o ile nie zostało nabyte wyłącznie w celu odsprzedaży),
- najem, dzierżawę i inne formy udostępniania mienia,
- uczestnictwo w spółkach handlowych, funduszach inwestycyjnych i spółdzielniach (w kraju i za granicą),
- nabywanie i zbywanie papierów wartościowych oraz instrumentów finansowych,
- udzielanie pożyczek:
- spółkom, w których fundacja posiada udziały lub akcje,
- spółkom osobowym, w których uczestniczy jako wspólnik,
- beneficjentom,
- obrót zagranicznymi środkami płatniczymi w zakresie działalności fundacji,
- produkcję roślinną i zwierzęcą z własnej uprawy i chowu (z określonymi ograniczeniami).
Rejestracja i obsługa fundacji rodzinnej – wsparcie prawne
Dbam o to, aby proces rejestracji fundacji rodzinnej przebiegał sprawnie, bezpiecznie i z pełnym poszanowaniem oczekiwań wszystkich uczestników.
Pomagam w:
- identyfikacji kluczowych potrzeb i wartości rodziny,
- opracowaniu i dopasowaniu statutu fundacji rodzinnej,
- zapewnieniu zgodności dokumentów z obowiązującymi przepisami,
- zabezpieczeniu interesów fundatora i beneficjentów.
Na każdym etapie zapewniam pełną transparentność oraz możliwość konsultacji wszelkich wątpliwości.
Skontaktuj się
Jeżeli rozważasz założenie fundacji rodzinnej lub chcesz dowiedzieć się, czy to rozwiązanie jest odpowiednie dla Twojej sytuacji, serdecznie zapraszam do kontaktu.
Adwokat Kamil Kwiatek